上海有限公司
出差报销管理制度
财务管理制度成本费用管理制度
为规范公司差旅费报销管理，明确差旅费报销标准，保证出差人员工作效率，合理控制出差时间及各项费用开支，结合本公司实际情况制定《出差报销管理制度》，本制度适用于总公司、下属分公司及全资子公司。
一、报销制度细则1、出差人员必须事先如实填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、及所需资金
用途明细，经部门负责人及人事部批准后方可出差2、出差期间车费及住宿费由人事部统一安排预定自行预定及改变行程的费用不予以报
销3、出差人员需预支差旅费的，应及时填写付款申请单，详细列出预支明细及金额，经部门
负责人及CEO审批后方可预支4、出差期间每天要向部门负责人汇报所在地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动
向CEO汇报工作5、财务人员根据有部门负责人及CEO确认后的《出差费用明细表》和有效原始凭证粘贴
于出差费明细单背面，按差旅费报销标准规定报销差旅费6、凡与原出差申请单所规定各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变
路线、天数、人数、交通工具的，需经CEO审批后方可报销。7、出差回公司应在7天内报销，月底结账前应将当月差旅费用结清，借据不允许跨月，如
遇特殊情况，需经CEO批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。8、报销凭证的有关规定：
（1）出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（发票），否则，视为无效凭证，不予报销。“客户名称”栏：填写公司全称，不得有漏字、错别字；“纳税人识别号”栏：填写统一社会信用代码，不得有误；“金额”栏：大小写金额书写规范、准确无误；开票人：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章，且清晰可见；票面痕迹：发票不得有任何的涂改、挖补痕迹。
（2）出差人员在费用报销时，填写报销单及出差费用明细表，报销单据应按序分类粘贴与出差费用明细表反面，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超
第1页共4页
f上海有限公司
财务管理制度成本费用管理制度
出报销单封面。单据内容必须使用墨水笔或签字笔应填写清晰、完整。差旅费出
差明细单粘贴内容包括：业务餐费、市内交通费等。
（3）出差人员在费用报销时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。如交通费
不应取得商业零售发票，商业零售不应取得餐饮发票，即支出费用要有相对应的
发票和项目。
二、报销标准及原则r