制度
档案保管制度
一、集团总部是保存企业档案的中心，在各分公司及财务服务中心保存的档案在规定的保管期限到期后，按规定向集团总部移交。任何人不得私自保留企业档案。
二、保存档案必须有符合要求的专用库房，确保档案的安全。
三、存放档案必须具备专用柜、架，排列方法科学有序；各类档案必须按类别、按公司排架，柜、架应注明标识，方便利用，便于存取。
四、档案人员需熟悉档案库存情况，每年对库藏档案进行核对，做到帐物相符。如发现有误，应立即更正。对破损和变质档案，要及时进行修补和复制。
五、电子档案、声像档案等按照各自的管理办法执行。
六、库藏档案遇有移交、销毁等情况时需注明原因，并保存依据。
13会计档案借阅制度
档案借阅、借用暂行规定
根据集团财务有关管理制度、档案管理的相关要求，在财务共享模式下，对有关财务档案资料的借阅、复印、借用及归还等方面制定以下操作规范：
一、会计档案的密级分类：
1、秘密文档是指在一定时期内形成的所有财务资料。如各类会计凭证、对账资料等。
2、机密指涉及的内容在一定时期内不能为众多人所知，如果泄露将给公司的正常经营造成一定影响和损失的财务资料。如合同、纳税申报表等。
3、绝密指涉及的内容在一定的时期内只能为相关的少数人所知，如果泄露将给公司造成严重影响和损失的财务资料。如公司的对外投资报告、未经正式披露的合并财务报表等。
二、会计档案的查阅范围：参照《档案分类和关键字段信息》
三、会计档案查阅、借用的基本规则：
1、总部各部门只能查阅、复印、借用本部门归档的秘密文档资料；需要查阅、借用其他中心（公司）资料的，需经中心总监审批、财务总部同意方可。
2、分、子公司可以查阅、复印、借用属于本单位归档的秘密文档资料。
3、任何中心（公司）或部门查阅、复印、外借机密文档资料的，必需经财务规划中心会计管理部审批。
4、任何中心（公司）或部门查阅、复印、外借绝密文档资料的，必需经财务总部负责人审批。
5、外单位查阅、复印归档资料，除按上述要求办理手续外，需要出具相关证明（身份证、委托证明、介绍信等）、同时还必须有我司陪同人员。
f档案管理规范及系统操作手册
四、会计档案的查阅、利用：
1、借阅申请
（1）本公司人员需要查阅会计档案的，需在SOA内填写“档案借阅申请”，并由查阅方提出查阅申请，写清查阅内容的用途、档案的种类、所属公司和档案的年度、查阅的时间（日期），经部门负责人、公司第一负责r