金港湾财务管理制度及岗位职责金港湾财务管理制度及岗位职责
为提高企业效益，实现企业上新台阶，加强财务管理势在必行，现制定如下财务管理制度：一、材料采购制度1材料库存既保证生产需要，又无大量积压，采购费用小。2每次采购必先由仓库向采购部门申请。3采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位。4材料进入公司以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入帐。二、现金管理制度1现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。2每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字。3现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经班人分别一联，以便核对。4出纳每天晚上不能库存太多现金，以确保现金的安全，防止遗失、偷窃。5出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。6出纳必须每天登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结。7出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。8月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，填制现金盘点表，做到
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f帐帐相符、帐实相符。9、不准以收抵支，收支必须分开。、10、不准代其他单位收、付现金。11、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。12、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。三、成本控制制度1各岗位员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的技术水平，节约材料，保证产品质量。2材料入库保管人员立即同采购人员组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采购部门和供应商。3材料入库及时由保管人员填制验收单，验收单上必须有检查人员和保管人员同时签名，一份三联，及时送财务、采购部门，以便核对。4各部门需材料必须填制领料单，并有使用和仓库部门同时签名，并报财务部门。5领料单一份三联，财务部、领用部部、仓库各一联。6仓库保管人员必须立即登记材料数量式帐户，月底盘查材料实物与帐存是否相符。7财务部门必须建立材料金额式二级帐控制。8各部门用料，月底核算超过定额必须查明原因，属于主观因素，责任人必须承担责任；属客观因素调整定额。
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f四、费用报销的暂行规定一、差旅费：1外出办事人员报销差旅费时，应有总经理签字，否则不予报销。2报销差旅费时，出差人员应认r