财务中心
公司报销流程及其财务规章制度
分公司篇
f分公司财务管理流程
营业范围与总公司一致以保证税种一致公章、证照寄回总部行政部
工商注册
及代码证
税务登记
车贷业务或税务要求需开户的，银行预留印鉴章、网银UKey即日寄回
总部财务银行开户
（开通网银）
纳税申报
（网上申报）
每月10日前完成遇节假日顺延
资料归档
分公司对接人跟进：确认税种、申报时间、申报方式及专管员联系方法
报税UKey立即寄回分公司对接人每月5日前完成
自公司注册日30天内完成否则税务罚款
税务登记次月申报否则税务罚款
2020628
f一、费用预算
分公司要按规定编制费用预算表（见下图），每项费用预算须有详细的备注说明。每月25之前上报行政确认后，报财务备案，次月按标准严格执行。超过预算的各项费用，要追加预算审批手续，在追加预算未得到批准前，财务部不予以办理支出和报销。
费用预算管理原则实行预算限额内据实列支。即本次超出标准限额的部分不允许报销、本次低于限额的部分不允许延续到下次报销中。
f费用预算图示
驻点：________分公司
费用类型
1、公用事业费11水费电费12物业费13空调能耗费
2、绿化21植物摆放22绿化保养23其他3租赁费31房租32复印机租赁费33其他4交通费及差旅费5、办公费附清单）51文具及印刷52饮水费
14其他
对公金额
2013年__月预算表
对私金额
营销及信审部
备注
f二、报销总则
首先，根据报销内容与支付对象的的不同，填写不同单据。为了支款与报销的快捷、顺利，字迹务必工整清晰，以免产生歧义。整张单据不得有任何涂改，书写有误请自觉重新填写。《支款凭单》适用于：公对公付款。
《借款单》适用于：个人借款及申请。《费用报销单》适用于：个人报销及个别先付款后拿发票的款项销账时，各类垫付款项的报销。
f（一）关于对公支付
对公支付的原则：对方先开票，我方后付款。如需先付款，后开发票，需在“支款凭单”上注明何时可拿到发票。
为了付款的流畅，请在“付与”这一栏中，详细填写收款方的公司名称、账号、及确切的开户行（见下图）。
申请付款需有依据。即，因何事项，支付何款项。所以申请付款时，需提供相应的合同或者协议的复印件，作为附件黏贴在支款凭单的后面，并在支款凭单上注明付款期间及事项，以便领导审核。
f图示：支款凭单填列规范
注：请在“付与”的上方，“日期”的前面注明申请人的所属分公司
f注：如一项业务需分三次支付，首次支付30，第二次支付50，最后再支付2r