网络营销财务管理制度
第一章总则
第一条为加强公司网络营销财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二章财务工作岗位职责
第一条出纳的主要工作职责与工作流程：一每日在住哲住宿系统打印人民币、银行卡预收款明细表，现金支出明细表，与前台出具的“收银员明细表”一一核对金额是否属实；二每日收取前台预收客房款，认真清点客房款，核对前台上交押金单据、预收款单据及消费明细单据是否与“收银员明细表”中款项一一对应；三日清月结，每日客房款及时存入银行；四协助前台人员编制“XX网站现付业务预订明细表”、“XX网站预付业务预订明细表”；五每月对前台已审核的第三方网站出具的“月结对账单”进行二次审核：①网络预订现付业务：相关销售内容是否真实有效、服务费是否是销售总额与约定服务费率的乘积、付款单据是否齐全（包括：对方开具服务业正式发票、服务对账明细账）
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f②网络预订预付业务：相关销售内容是否真实有效、预付款项是否正确、由第三方开具服务费发票金额是否与本月实际经营情况相符、前台人员给第三方网站开具住宿发票金额是否正确；六根据与第三方网站交涉，于预付款预计到账日期查看公司账户资金变化情况，如遇未及时收到款项应及时与对方联系，尽快落实款项支付问题；七每月根据第三方网站出具的“月结对账单”中手续费金额支付服务费；八协助前台人员编制“发票开具登记薄”，账薄中列明：开具发票的票号、开票金额、开票日期、消费房间及经办人；九定期收回已开具的发票账务联，仔细检查发票开具信息与“消费明细账单”消费总计金额是否一致，确保销售信息真实，发票开具无误；十做好财务凭证的录入工作，依据票款相符、票据齐全的原则，与“收银员明细表”中各项目一一对应；每日确保“预收账款”科目余额与“宾馆客房营业收入日报表”累计预收款结存金额相一致，并确保前台及时将“哑房账”已实现收入结转，做到收入核算准确性；十一配合会计做好各种帐务处理。第二条会计的主要工作职责与工作流程：
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f一按照国家会计制度的审核记账凭证，复核附件资料，确保账目清晰准确；二按照经济核算原则，定期检查、分析公司收入、成本、费用和利润的执行情况；监督饭店网络销售客房数量、收入的真实性、可靠性，；三监控公司应收账款的收回，协助前台人员做好第三方网站ebooki
g操作系统预付提现模块的运用，督促出纳人员r