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:50000长期资金:50000
已知息税前利润均为30000万元,流动负债的成本为5%,长期资金的成本为12%。要求:(1)试计算变动前后该公司的利润总额、投资报酬率和流动比率。
f(2)说明该企业的盈利能力和财务风险的变化情况。2、假设上述公司的筹资组合仍为变动之前的状况,在资产总额保持不变的情况下,该企业的流动资产增加10000万元,固定资产减少10000万元。利润总额减少至15000万元。要求:该企业的盈利能力和财务风险的变化情况又是怎样的?3、某企业预计全年需要现金8000元,现金与有价证券的转换成本为每次400元,有价证券的利息率为25%。要求:试求该企业的最佳现金余额。4、某企业预计存货周转期为90天,应收账款周转期为50天,应付账款周转期为30天,预计全年需要现金1080万元,该企业第12月期初的现金余额为300万元,第12月的现金收入为100万元,现金支出为80万元。要求:试求该企业的现金周转期、最佳现金余额和现金余缺额。5、某企业2004年平均占用现金为2000万元,经分析其中有120万元的不合理占用额,2005年销售收入预计较2004年增长12%。要求:试求该企业2005年最佳现金余额。6、某企业现在平均占用现金1200万元,企业准备改变收账方法,采用集中银行方法收账。经研究测算,企业增加收款中心预计每年多增加支出10万元,但可节约现金110万元,企业加权平均的资本成本为10%。要求:请问该企业是否该采用集中银行制?7、东方公司2004年计划销售收入为7200万元,预计有60%为
f赊销,应收账款的平均收期为60天。要求:试求2004年度该公司应收账款平均占用资金的数额。8、某企业的存货平均每天周转额为80万元,资金的周转日数为30天。要求:试用周转期计算法计算该企业的存货资金占用额。9、某企业2004年的资金实际平均占用额为200万元,其中的不合理占用额为20万元。计划在2005年该企业的营业额将会增加20%,资金加速周转率为10%。要求:试用因素分析法计算该企业在2005年度核定的存货资金的数额。10、甲公司2004年度的存货资金平均余额为100万元,其中不合理占用额为10万元。2002年的实际销售收入总额为600万元。该企业计划在2005年商品销售收入总额为1000万元,计划资金周转加速率为15%。要求:试求该企业2005年的计划销售收入存货资金率、预计存货资金的数额。11、某企业全年需用A材料3600吨,每次订货成本为500元,每吨材料年储存成本为20元。要求:试求该企业的每年最佳订货次数为多r
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