公司
授权审批管理制度
第一条目的
为不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，同时提高
管理效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批
机制，特制定本制度。
本制度对
公司及其控股子公司的全部人员
有效。
第二条授权审批的原则
21坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及
管理人员的控制水平相匹配的原则。
22坚持根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼
顾相对稳定和持续优化。
23坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务
产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。
24坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使
用。第三条授权审批的范围
31本制度所称授权是指总经理按照公司章程、《总经理工作
细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再
次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具
体经营事务的决定权，以提高公司经营管理效率的决定。
32总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董
事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。具体包括预算内的
经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权、部门经理及以下员
工的任免、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、
开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。
f33公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。
第四条授权审批的程序及管理41公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责，财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报分管财务副总经理（财务总监）审核、总经理办公会议审核通过，总经理签批后生效。42公司各部门、各管理岗位对公司已经颁布的《审批授权表》有不同的意见或建议，也可向内控风险管理部及财务部提出书面提案，内控风险管理部及财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。43原则上，内控风险管理部及财务部至少每年对授权审批制度进行一次全面评估，根据评估情况提出对次年《审批授权表》的具体条款，于每年12月25日前逐级报分管财务副总经理（财务总监）、总经理审批。44《r