产的名称、型号、生产厂家、具体配置、购置的数量、单价、金额,成套资产应按各组成部分分别编制预算,固定资产预算由综合办公室、财务部负责审核,经公司主要领导批准后报集团审批。经集团批准后作为当年的固定资产购置依据。第九条购置公司各部门办公设备的购置,在预算控制额度内由综合办公室统一办理,财务部负责审核;综合办公室负责固定资产购买的备案和登记。固定资产购置过程中,各部门如有特殊需求,应及时与综合办公室沟通,或共同参与购置工作。固定资产购置应坚持多方询价的原则,保证资产购置价格的经济合理。单批购置固定资产的价值在10万元以上,应实行择优竞价,成交合同应报财务部备案。预算内固定资产的购置,由使用部门填制“固定资产购买申请单”
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f一式三份,交综合办公室和财务部审核,最终交综合办公室办理。申请单一份由使用部门留存,一份由综合办公室留存,一份由综合办公室交到财务部作为报销凭据。
预算外固定资产的购置,应上报“预算外固定资产购置申请报告”,经公司财务部、综合办公室会签后,报公司主要领导批准方可进行购置。
第十条验收固定资产购置应办理验收登记手续。公司固定资产验收由综合办公室和各使用部门负责,经过验收合格的资产,才能办理报销手续。验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。各使用部门对资产进行验收后,一周内应到综合办公室办理固定资产卡片登记手续,固定资产卡片应由验收人和使用人签字,综合办公室在办理固定资产卡片的同时,应登记固定资产台账。固定资产管理卡片必须记录事项有:名称、资产编号、规格型号、价格、配置、配件、购入日期、生产厂家、验收情况、验收人、使用单位、使用人及备注(反映固定资产维护使用情况)。固定资产管理卡片一式三份,办公室办公室、财务部和使用部门各持一份。综合办公室在固定资产登记手续办理完毕后一周内,到财务部办理借款报销手续。综合办公室到财务部报销的发票,必须注明供货单位详细地址、电话、联系人,否则,财务部有权拒绝报销。
第四章固定资产管理第十一条管理
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f公司各类固定资产的实物管理,由综合办公室统一管理,负责设备的统一编号、资产数量的建立;财务部负责各类固定资产数量、金额的总账及明细账,并按月负责计提折旧。
公司各部门必须设有兼职的资产管理员。综合办公室负责登记各部门资产管理员的名单,并负责指导、监督各部门资产管理员的工作。
第十二条工作职责资产管理r