原材料、物品采购入库和领用管理规定
为加强公司材料、物品的采购管理，以保证生产、经营的正常进行为前提，实行统一采购管理，制定本规定作为财务制度的补充。一、采购部门的划分：1、与生产经营有关的材料、其他耗材、低值易耗品、修理用备品备件等由生产管理课资材负责采购。2、劳动保护用品、办公用品及办公低耗品由行政部负责采购。
二、采购、入库、报帐过程：1、生产用原辅材料由生产部生产计划担当编制《采购计划》，批准后由生产部采购人员按计划要求采购；办公用品、劳保用品、及低值易耗品、备品备件等由使用部门填写《购入申请单》、生产部采购人员受理后进行审批，待批准后由采购人员负责采购。2、采购人员根据批准的《购入申请单》和《采购计划》，制定本期采购和用款计划，为保证公司资金合理、有效地使用，计划要以付款和赊销相结合为原则，并成一定比例，同时要防止库存材料的呆滞。然后报部门、公司批准后进行采购。如遇个别急用情况经电话请示或口头申报同意可按请购单先行购买。3、采购人员采购过程中在满足使用要求，保证质量的前提条件下，要进行充分的询价，对大宗采购或需长期合作的供货方，按照公司质量体系的要求对其材料质量、信用、服务等各方面进行比较，以确定供货单位。
f4、材料采购原则上都要有合同或订单，没有合同或订单的少量采购以《购入申请单》为依据。5、每份材料采购合同或订单签定以后必须复印给财务一份，作为复核、付款和了解合同履行情况的依据。6、材料送到以后，由采购人员填写材料入库单，填写时供货单位、材料名称、规格型号、单位、数量、单价、金额必须书写清楚，经部门负责人签字或（盖章）后，交仓库管理员验收，验收完毕仓库管理人员在入库单上签字或（盖章），留下仓库联作为仓库记帐的凭据，入库手续必须经过仓库管理员。7、入库之后，采购人员凭材料发票、材料入库单财务联、《购入申请单》财务联到财务报帐。三、出库、领用过程：1、待材料入库以后，使用部门经办人填写材料领用单，领用部门、材料名称、规格型号、数量、用途必须书写清楚，经部门负责人签字或（盖章）后交仓库，由仓库管理人员签字并发货。2、发货时仓库管理人员留下出库单的仓库联，作为仓库记帐的凭据，出库手续也必须经过仓库管理员。四、以上各条规定由财务部制定并解释。
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