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财务报销制度及报销流程
一、负责审核每月的会计原始凭证，以此进行现金的收付业务：
1、收付款时，认真复查会计凭证及拨款单，如手续不全或有错误现象，及时退回纠正，保证凭证准确无误。
2、收付款时，要当面点清，防止差错，数额大时，一定要有人复核。
二、负责审核每日的现金收付款凭证以此登记现金日记帐及辅助记录：
1、现金日记帐所载的内容不得随便增减，必须同会计原始凭证相一致。
2、日记帐必须连续登记，不得随便损坏帐簿和撕去帐页，不得跳行、隔页。
3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误。三、按办公室的安排筹储现钞。四、负责按时支持各种费用款项，并填制有关的记帐凭证。五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要做到日清月结，与会计核对无误。六、银行帐务和支票办理：1、及时将收款凭证送交银行进帐。收到银行回单时，
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及时登记手续交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换票据。
2、每月月末及时与银行对帐，认真核对清查每笔收支，错帐及时更正。
3、严格办公室主任审批的原始原件方能开具支票，严格按审批权限办理。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误。
4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。
七、严格执行各项规章制度，杜绝挤占、挪用工程资金现象。
八、完成领导交办的其他工作。
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