公司财务流程
一、主旨为规范公司财务管理及有效控制费用支出；审核各项资金使用和费用开支；办理日
常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税；保证公司的合法利益，及时掌握分公司的经营状况，特制定本流程。
二、适用范围本制度适用公司全体员工。
三、财务报销分类根据相关的法律、法规及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用报销、工
薪福利及相关费用报销、税费支出、工程相关支出及专项支出等以下分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
所有款项的支付，须经公司总经理批准。俱乐部经理审批金额为伍仟元，副总经理审批金额为壹万元，总经理审批金额为壹万伍仟元。金额超过壹万伍仟元的由董事长审批。如果总经理不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其及时在支出单上补签意见。
财务部经理应委派银行出纳岗位以外的专人直接从银行获取各银行账户对账单，并核对每月的银行对账单和银行存款日记账，编制银行存款余额调节表；同时应不定期盘点出纳保管的现金以保证账目相符。
第一条日常办公费用报销1、公司办公用品、会议费用及其他费用由办公室统一采购、管理。（1）办公室设立办公用品辅助账册登记公司办公用品的采购、使用情况；（2）办公室办公用品辅助账册为财务部附设账册；（3）办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；
f（4）公司各部门因工作需要，须邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排。
2、借款流程（1）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额大小写须完全一致，不得涂改、支票或现金。（2）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。（3）财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。3、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。4、费用报销的一般规定（1）报销人必须取得相应的合法票据相关规定见发票管理制度且发票背面有经办人签名。（2）填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由r