要工作步骤和方法……………………………………（一）工作步骤……………………………………………………………………………1．企业内部调查……………………………………………………………………………2．目标设定…………………………………………………………………………………3．风险识别与内控流程梳理……………………………………………………………4．管理优化…………………………………………………………………………………5．建立长效机制……………………………………………………………………………（二）工作方法………………………………………………………………………………四、全面风险管理实施过程及重要的里程节点…………………………………
f一、公司风险管理体系实施的背景和目标（一）实施背景
。。。。。。
（二）公司业务特点与风险管理现状分析
1公司业务特点。。。。。。2公司风险管理现状分析1）优势。。。。。。2）劣势。。。。。。2实施全面风险管理的紧迫性1）外部监管要求
为加强风险管理，促进企业稳步发展，国务院国资委于2006年6月出台了《中央企业全面风险管理指引》（下称《指引》），对中央企业开展全面风险管理工作的总体原则、基本流程、组织体系、风险评估、风险管理策略、风险管理解决方案、监督与改进、风险管理文化、风险管理信息系统等方面进行了详细阐述，对《指引》的贯彻落实也提出了明确要求，每年中央企业都要向国资委提交“全面风险管理报告”。2）企业发展内部需求。。。。。。
（三）风险管理体系建设的指导思想和目标
1．指导思想。。。。。。2．建设目标。。。。。。
f（四）风险管理体系的实施范围、框架及方法
1．实施范围2．体系框架1）体系建设的总体内容
以风险为导向、支撑业务正常运营的内控制度体系化建设。内部控制是基于风险的控制过程，是对评估和管理风险的必要过程。通过内部控制的实施，将风险控制在可接受的范围内，将风险应对策略和方法嵌入到各业务流程的具体业务活动中，融入各项规章制度，以基本制度、管理办法、操作细则（业务流程、控制点、责任岗位）等三级制度为表现形式，循序渐进地优化内控制度体系，使企业在正常运营过程中自发地防止错误、提高效率，从而为战略目标的实现提供合理保证。即内控制度是企业风险管理理念、应对策略及方法的载体，由此形成的以风险为导向、支撑业务正常运营的内控制度体系。
建立系统化、专业化的风r