西安锐益达风电技术有限公司
日常费用报销制度
一、目的：为使员工明晰费用报销流程，为公司有效节约费用，合理控制成本，根据北京总公司财务管理相关要求，特制定本制度。本制度适用于公司全体员工，最终解释权归公司财务部。二、费用报销范围：差旅费、车辆费、办公费、招待费、通讯费、交通费、租赁费、水电物管费、员工福利费、礼品、资产采购、低值易耗品采购、零星采购物品及其他零星支出。三、费用报销审批权限：预算额度内由总经理审批后执行。四、费用报销流程1、经办人按照费用类别填写《费用报销单》或《差旅费报销单》；2、部门经理针对票据的真实性、合理性验证签字；3、出纳针对票据粘贴的规范性、附件的完整性予以审核签字；4、财务经理针对票据合理性、是否预算内予以审核签字；5、出纳汇总所有付款票据至总经理处审批；6、出纳通知经办人领款、报销或冲账。说明：（1）、事务比较紧急的，总经理不在公司时，经办人需电话请示总
1
f西安锐益达风电技术有限公司
经理同意后财务方可付款。（2）、经办人需严格按照费用报销流程签字审批，对于跨职级的审批，财务部有权拒绝付款。（3）、除临时紧急情况外，员工报销费用超过1000元以上均采取网银方式支付，经办人需在报销单据上注明付款银行信息，因经办人提供银行信息账号有误发生的损失，由经办人自行负责。（4）、部门经理无法对经办人票据验证的，经办人直接提报总经理，审批后财务方可付款。五、费用报销票据基本要求：1、报销费用必须以合理、合法、真实的原始有效票据为依据；2、原始票据不得涂抹、刮擦，内容和项目必须填写齐全，索取发票正常应为税务局机打发票，若因地域原因确无法取得机打发票，可使用定额发票，所有报销的发票，印章必须清晰可见，无印章或印章不清晰不予报销；交通费票据要求票面注明乘车时间、地点、加盖清晰可见的出票单位发票章，经办人提供发票不规范的财务不予审核。3、票据粘贴要求：规范，整洁，分差旅费和日常费用两种业务类型报销，报销单据填写正确。4、财务人员负责核查票据的真实性和有效性，不符合财务要求的原始单据、票据粘贴不规范、单据填写不正确、以及提供虚假发票，财务人员应拒绝入账报销，责任或损失由经办人负责。5、经办人报销费用因合理原因无法取得正规发票的，可酌情用其他票据予以替代报销，可替代票据仅限于交通费发票、办公费发票、
2
f西安锐益达风电技术有限公司
通讯费发票，报销时后附实r