主方提出的诸如工程质量存在的问题或其他有争议的问题，公司应积极解决，让业主满意。使业主能尽早审结工程决算，尽早确认债权数额。
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（2）公司财务应建立债权档案，每笔应收账款形成时间、数额、工程验收结算情况、工程款拨付情况、工程完成情况、发包方的资金情况等，予以摸清，做到心中有数。另对应收账款进行风险评估和分类。在债权资料的基础上，进行分析，分别编制“未逾期应收账款账龄分析表”和“已逾期应收账款账龄分析表”，以及已有确凿证据证明应作为坏账损失处理的应收账款表，上报公司领导，以便于决策和报批清理。当然，公司对已报批核销的坏账，也不能“一销了之”，应建立“已核销坏账台账”，对已核销坏账金额、坏账原因、业主名称等资料详尽的予以记录在案，交由公司清欠小组或法律事务部门备查，可以资抵债、代偿债务等清理应收账款。（3）公司对逾期应收账款应引起高度重视，查明业主方逾期支付的真实原因。通常，有两种原因导致逾期：业主方因资金暂时周转困难而无力支付。可考虑如下解决方案：在与业主协商的基础上，达成分期付款协议；要求业主方对所欠款项出具担保；同于业主和本企业有经济往来关系的企业协议顶帐，或者有偿转让债权。公司对恶意拖欠的业主，应采取强有力的追讨手段，搜集、保存好证据，在法律时效期内运用法律诉讼的手段解决。（三）树立风险意识，尤其做好应收账款的事前控制公司应收账款比重过大，仅靠事后催收和控制远不能解决问题，所以，我们应将眼光投向事前控制，这才能从源头上控制应收账款的风险。签订施工合同之前，公司应做好业主的资信情况调查。即对业主的资产状况、财务状况、经营能力、信誉记录等进行实地调查，做到对业主情况心中有数。公司对施工合同各项条款应仔细审查，防止存在不利于己方的条款。施工时，应严格按合同的要求施工，如出现业主设计变更，应取得业主的书面要求，经施工企业有关职能部门审批后方可施工。对设计变更后实际完成的工作量，应及时得到业主的签证认可，便于日后结算。（四）明确责任，奖惩分明公司的逾期应收账款的催收，最好由公司财务部门和法律事务部门联合负责，必要时依法取证，提起诉讼。对逾期应收账款收回部分，公司也应确定一定的提成奖励比例，用于奖励有关清欠人员。而对未逾期应收账款则由工程项目部经理负责回收，公司应将应收账款纳入到对项目经理的考核中，并严格兑现。总之，公司全部的应收账款r