约定向客户提供实质性服务，或者不具备相应的资质和业务能力出具的财务顾问报告或建议书的内容若不符合国家有关法律法规的规定向客户提供超出银行业务范围的服务项目签署保密协议但未严格执行保密协议等问题，潜在法律风险。
3声誉风险
如在顾问业务办理过程中提供的顾问服务不能满足客户需要，与收费不相匹配提供服务的真实性有问题，未提供实质服务等情况，会给商业银行带来较大的声誉风险。
4操作风险
主要表现在服务内容缺乏实质性，如：
1、服务记录不够细致，无法体现所有服务过程及成果。部分档案中服务记录不够详实全面，仅用一两句话简单概括，很多服务记录未体现在档案中。
2、服务内容缺乏针对性，未能体现差异化服务。部分项目中，为不同客户提供的财务顾问服务存在较大同质性，缺少个性化、针对性的服务，全面金融解决方案的服务内容没有明显差别，分析报告内容雷同。
3、服务内容不真实，客户回执、服务记录等有作假痕迹。如客户经理同一时间走访两家客户、档案材料中客户名称前后不符等问题。
三、主要应对措施
f1按照监管要求，加强财务顾问业务管理
要严格遵守监管机构各项政策规定，坚持