期未报的，视同无用款需求，不予安排付款。432预算审批。财务部汇总各部门的资金预算，初审平衡后报财务总监审核后，报总经理审批。汇总表见附件3。433总经理审批后，财务部负责将对预算申报部门的审批意见传达至相关部门。
44月度资金预算追加程序各部门遇有特殊情况需追加月度付款需求时，按如下程序操作：441将追加业务事项以签报形式报分管领导审批后转财务部。表样见附件2。442财务部根据签报内容，编制追加资金计划表，报财务总监审核，审核通过后报总经理审批。
45资金支付办理程序451公司日常业务及费用报销，由各部门根据相关领导审批后的报销单到财务部办理付款手续。452固定资产购置、项目支出、投资支出和广告、品牌宣传费用等项目资金支出属于专款专用，须由各部门根据合同及付款进度要求，携带由分管领导、总经理批准后的付款审批手续到财务部办理付款。453会计岗位应对每一笔付款业务进行复核，复核内容包括资金支付的批准程序是否正确，手续及相关单据是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等，复核无误后交由出纳办理支付手续。454付款流程如下
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f编号：QJCⅡZ04062011
版本号：A
经办人填写单据
会计审核
分管副总审批签字
资金预算管理制度
总经理审批
财务入账
出纳审核并付款
财务总监付款审批
46月度资金预算当月有效，若需转下月支付的，须在下月资金预算中重新列示。47资金支付计划一经批准，不得变更。特殊情况需调整项目变更用途时，必须
说明调整原因，并在保证付款总额不变的情况下，由申请部门编制调整计划，经分管领导审核签字、财务总监审批后，方可执行。5本办法由公司财务部负责起草，解释权归财务部。
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f编号：QJCⅡZ04062011
附件1
版本号：A
资金预算管理制度
部门：序
开支项目号1
收款单位
2
3
合计
月资金预算表
年月日本月申请
欠款金额支付额
金额单位：万元支付方式支付日期备注
部门负责人审批意见：
公司分管领导审批意见：
审核：注：“支付方式”分为支票、电汇、承兑等。
制表：
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f编号：QJCⅡZ04062011
附件2
版本号：A
资金预算管理制度
部门：序
开支项目号1
收款单位
2
3
合计
月资金预算表（追加）
年月日本月申请
欠款金额支付额
金额单位：万元支付方式支付日期备注
部门负责人审批意见：
公司分管领导审批意见：
审核：注：“支付方式”分为支票、电汇、承兑等。
制表：
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f编号：Qr