项由公司董事会下达不符合整改通知。不定期检查，采用抽查、复核办法进行内部审核。定期检查或不定期检查均成立内审小组，内审组由专、兼职内审员组成；组长及其成员由审计委员会确定。内部控制检查监督的一般流程是：下达检查监督计划→内审→出具符合或不符合报告→闭合内审或整改→验证、符合→闭合内审。
f第十条审计稽核部对于检查中发现的内部控制缺陷及实施中存在的问题，应在内部控制检查监督工作报告中据实反映，并在向审计委员会报告后进行追踪，以确定相关部门已及时采取适当的改进措施。第十一条内部控制检查监督工作实行层层把关制，所发现的内部控制缺陷、实施中存在的问题、检查监督人员渎职等都将被列为绩效考核的重要项目，并最终追究各相关责任人的个人责任。第十二条内部控制检查监督工作的激励制度由审计委员会根据公司具体情况制定并施行。第十三条检查监督部门的工作资料，包括内部控制检查监督工作报告、工作底稿及相关资料，年报公告后七个工作日内，由审计委员会下设的工作组和审计稽核部建档立卷，并交董事会办公室统一归档，保存时间不少于十年。第十四条本办法经董事会审议通过后生效。二○○八年四月十日
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