行
票据是否合法
出纳付款
扣回借支款
（1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
（2）、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。
（3）、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。
（4）、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚
f款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。《差旅费报销单》格式：
二○
年
月份差旅费报销单
部门：
姓名：
出差事由：
日期动身到达月日时刻时刻
从何地至何地
填报日期：月日
出差补助费
车
船
费
住宿费
途中补贴住勤补贴飞机火车汽车打的公交其他
小
计
合计人民币（大写）：
附单据张出差人签字
部门负责人签字
……………审批人签字
第六条差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机
费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。1、住宿标准（金额单位：元）：
地区人员总经理经理其他人员
特区
300220
直辖市
省会城市
省辖市
实报实销（含副总经理，下同）
250
220
200
200
180
150
县级市及以下
150120
（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。
（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准。
（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。（4）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。（5）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报
f支，副总以上人员出差，可单独住宿。2、伙食补助费：
地区人员总经理经理
其他人员
特区
6060
直辖市
4040
省会城市实报实销4040
省辖市
4040
县级市及以下
3030
（1）员工省内出差当天往返，4小时以内，伙食补贴每人10元；4小时以上的，伙食补贴每人每天20元。
（2）参加各种会议（含鉴定会、评审会等）的出差人员，已交r