Xx公司费用管理细则
（初稿待审）
为加强费用管理、报销、备用金借支管理，增强费用支出的合理性，结合本公司实际情况，本着勤俭节约原则制定本实施细则。
一、业务招待费标准接待用餐费标准每人人均不得超过200元（含酒水、饮料）。业务接待应按照业务需求严格把握陪同人数。二、差旅费用标准1出差旅费分交通费，膳宿费及特别费三项：（1）交通费指火车，汽车，飞机等费用；（2）膳宿费指交通期间的伙食补助及住宿费；（3）特别费指因公支付物流、招待费等；2员工因公出差，应事先填明员工出差申请表，经部门负责人、分管领导或总经理审核批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先口头报告部门负责人、分管领导或总经理，返回公司后，应立即补办手续；员工出差及报销的处理程序如下：1）出差前在出差申请表上填明姓名，出差事由，搭乘
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交通工具，出差日期，预支金额，经部门负责人、分管领导及总经理审核批准；
2）出差人如需要办理借支，凭核准的预支金额，填写借款单，经部门负责人、分管领导或总经理签字同意向财务部预支差旅费；
3）出差人员返回后3日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期，起始地点，工作内容，报支项目，金额等，由部门负责人、分管领导或总经理审核批准，由财务部在报销时冲销预支数。
3差旅费标准
交通工具及出差地点
高管
部门负责人
普通员工
住伙
住
住伙
交通
交通
伙食交通
宿食
宿
宿食
火车
实际硬卧硬卧
高铁飞机
二等
二等
实际


座
座
经济
经济
经济



舱
舱
舱
机场火车站来回交通
实际8050
出差地（直辖市、省会城市、
实
实际
80
经济特区、计划单列市）
际
8035080
5030080
其他地区市内（其他城市）
实
实际
60
际
8025060
5020060
香港（港币）
实
实际
1608075016080600160
际
国外
实
实
实际
160
际
际
实
实
实际
160
际160
际
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注：员工出差期间，例行节约为原则，确因工作需要宴
请时，需经部门负责人核准，依票据实报实销，同时取消当
时伙食补助；员工出差期间，非工作需要的参观而开支的一
切费用，由个人自理
三、交通费、通讯费及午餐
通讯费是对公司员工每月因业务开展而发生的通信费
用进行补贴。
交通费是对公司员工每月因业务开展而发生的业务交通费，交通费一切与工作相关为原则，以票据实报实销。
午餐补助是对公司员工在r