XXXXXX公司管理制度

费用管理制度
XXXXXX股份有限公司
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费用管理制度
1、目的为加强公司流动资金管理，提高财务管理效率，规范员工借款及费用报销行为，特制订本管理制度。2、适用范围本规定适用于管理企业员工借款及费用报销行为。3、术语定义无4、职责41财务部是员工借款及费用报销管理的归口部门。411负责员工借款及费用报销的审核及办理。412负责监督各部门、各项目费用预算的执行。42其他部门421负责编制本部门的年度费用预算；422负责编制各项目费用预算；5、管理内容和规定51借款511借款原则5111严格执行“前款不清，后款不借”原则。5112常规借款均采用电汇方式汇入借款人银行卡内（默认员工工资卡）。5113现金借款金额超过5000元（含5000元），需提前一天通知财务部。5114500元以上招待费借款需填写招待费审批表。5115差旅费借款需填写出差计划表。5116首次借款及汇款信息发生变更的员工，需在借款单据上列明：收款人姓名单位名称、账号、具体开户行。512审批权限
级别审批流程52费用报销：
部门经理审核
副总监审批
总监副总工程师审批
副总经理总工程师审批
副总裁审批
总裁
财务经理
财务总监审批
审批
审核
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521报销原则：5211项目施工期间项目组成员采用项目报销标准报销。5212项目已完工，后续服务期间，员工到项目所在地出差，按常规出差标准报销。5213员工借款报销期限为业务发生后15日内（其中：差旅费报销为返回公司后7日内）。5214员工非借款报销期限为业务发生后30日内（发生日期以票据日期为准；报销日期以信息化填写日期为准）。5215报销单据必须是经国家税务机关监制的正规发票，白条或收据不予报销。5216跨年度发票需在次年1月31日前报销。5217财务部每月初将员工个人欠款明细发邮件告知本人及其上级主管，自邮件发送之日起30日内未清理欠款又无合理解释者，从其工资中扣除所欠款项。5218项目施工现场费用当月发生的费用，于次月5日前寄至公司统一报销。项目经理对所报销票据的真实性、合理性、合法性负责。5219为单一项目出差时，单据填写要求如下：52191报销单上注明出差起始日、结束日及出差天数；52192按票据费用类别填写金额；52193原始单据按发生日期顺序分类粘贴；52194招待费注明发生日期，住宿费注明发r