餐饮管理集团有限公司
财务管理制度
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f财务管理制度目录
页码
总则
1
第一部份财务会计制度
1
一、财务总监、会计员、出纳员、核算员工作职责
1
（一）财务总监工作职责
1
（二）会计员工作职责
4
（三）出纳员工作职责
5
（四）核算员工作职责
6
二、财务计划管理规定
7
三、会计核算管理规定
9
四、货币资金管理规定
10
（一）现金管理规定
10
（二）银行存款管理规定
11
（三）借支管理规定
14
五、应收帐款的管理规定
16
（一）应收帐款的计算
16
（二）结帐收款
17
（三）催收贷款
17
第二部份收银管理制度
19
一、收银员、收银主管职责
19
第2页共60页
f（一）餐厅收银员职责
19
（二）餐厅收银主管职责
21
二、餐厅结帐程序
22
三、挂帐签单制度
25
第三部份仓库管理制度
26
一、建立后勤仓库
26
（一）计算库房面积
26
（二）仓库的温度、湿度要求
26
（三）仓库的照明要求
27
（四）仓库的通风要求
27
（五）对设备、器材的要求
27
二、仓库主管、仓库员职责
28
（一）仓库主管职责
28
（二）仓库员职责
29
三、仓库管理制度
30
（一）物料的分类
30
（二）物料的验收
30
（三）入库存放
30
（四）保管与抽查
31
（五）物资的领发
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第3页共60页
f（六）盘点
32
（七）记帐
32
（八）建立档案制度
33
四、仓库验收工作程序
34
（一）验收标准
34
（二）原料验收程序
34
五、仓库库房管理规定
42
六、酒吧管理制度
43
第四部份采购管理制度
45
一、采购部经理、采购员管职责
45
（一）采购部经理职责
45
（二）采购员职责
47
二、采购管理制度
48
（一）采购计划的编制和审批
48
（二）申购单提出程序和审批
48
（三）物资采购
49
（四）物资验收入库
49
（五）报销及付款程序
49
（六）定价程序
50
（七）退、换货程序
50
（八）新货物样品鉴定程序
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第4页共60页
f第五部份其他制度
52
一、公司的交际接待制度
52
二、贵价货品（鲍、翅、燕等）的管理规定
53
第六部份附则
55
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f总则
本制度是根据《中华人民共和国外商投资企业法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及《财务通则》、《会计准则》和《企业会计制度》等法律、法规的规定，结合本公司具体情况制订的。
本制度之规定，是为使公司各部门及各工作人员在经营活动和业务工作中有所遵循，使公司的各项工作和经营活动均能按照法律法规的规定顺利进行，促使经营活动规范化、制度化、标准化，以确保公司顺利运作和不r