主题：2005现金流量与营运资本管理
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主办：上海安越企业管理咨询有限公司地点：上海时间：2005年8月1213日
简介：
现金流量管理水平往往是企业存亡的决定要素！很多企业的营运危机也是源于现金流量管理的不善！世界知名投资集团的投资评审也首先考虑的是投资对象的现金流量！因此，现金流量及与其密切相连的营运资本管理对企业来说是至关重要的。这门课程将为你提供现金流量和营运资本管理的方法和技术。
授课对象：现金经理、会计人员、现金经理助理、财务经理、相关职业经理人
课程收益：◆了解现金流量为企业命脉的原因◆掌握量化现金流量的基本方法◆提升预测未来现金流量的能力◆学会建立自己公司的现金流量管理机制
内容：
内容大纲：1现金流量在企业财务管理中的重要性
◆初步认识企业现金流量活动◆利润与现金流量是否相等◆现在的现金比未来现金更值钱◆现金流量的评估价值
◎股东价值评价基础◎经营者管理评价工具◎债权人信用评价标准
2现金流量管理与营运资本分析◆营运资本分析◎模型分解◎系列案例：卡车案例、大卖场案例、具体案例◆企业5大资金周转危机原因分析与解决对策◎发展危机：“吃的太快”◎管理危机：“吃的不好”◎财务决策失误：“吃的不对”◎利润危机：“吃的太少”◎销售危机：“没吃的了”
f◆营运资本因素细分◆营运资本管理中常见的10种错误解析
3企业现金流入管理◆资本金投入◆销售回笼◎公司信用政策及控制◎出口收汇及售汇◎不同销售及收款方式及其税务影响◆利润分红◆银行贷款◎系统介绍、贷款种类、融资决策中的长期和短期融资平衡◎融资计划三种模式、贷款方式、利率、贷款谈判技巧、贷款合同◎贷款使用注意事项
4企业现金流出管理◆银行结算体系与结算工具管理◆电子银行系统◆现金流出的不同方向◎材料、设备采购及应付账款◎经营费用支出◎还本付息◎对外投资◆关注付款优先次序◆进口付汇非贸易付汇◆远期外汇买卖◆内部控制及程序
5现金流量的量化计算◆经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算◆可控与不可控现金流量的计算◆常用现金流量的计算◆自由现金流量的计算
6现金流量的量化分析◆分析企业投资回报率有关指标：现金回收额、现金回收率◆分析企业短期偿债能力◆分析经营活动现金净流量存在的问题◎分析经营活动现金净流量是否正常◎分析现金购销比率是否正常◎分析营业现金回笼率r