中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：
年月日至
年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角
分）
类别
行次
项目
1资产处置损益（填附表一）
2负债清偿损益（填附表二）
应纳税所得额3清算费用
计算
4清算税金及附加
5其他所得或支出
6清算所得（12345）
7免税收入
8不征税收入
9其他免税所得
10弥补以前年度亏损
11应纳税所得额（678910）
应纳所得税额12税率（25）
计算
13应纳所得税额（11×12）
14减（免）企业所得税额
应补（退）所得15境外应补所得税额
税额计算
16境内外实际应纳所得税额（13
1415）
17以前纳税年度应补（退）所得税额
18实际应补（退）所得税额（1617）
金额
纳税人盖章：
代理申报中介机构盖章：
主管税务机关受理专用章：
清算组盖章：经办人签字：
经办人签字及执业证件号受理人签字：码：
申报日期：年月日
代理申报日期：
受理日期：年月日
1
f年月日
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日
行次
项目
分）账面价值（1）
1货币资金2短期投资3交易性金融资产4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款10其他应收款11存货12待摊费用13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产16持有至到期投资17长期应收款18长期股权投资19长期债权投资20投资性房地产21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理
金额单位：
元（列至角
计税基础（2）
可变现价值或交易价格
（3）
资产处置损益（4）（3）
（2）
2
f25生物资产26油气资产27无形资产28开发支出29商誉30长期待摊费用31其他非流动资产32总计
经办人签字：
纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日
行次
项目
1短期借款2交易性金融负债3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬7应付工资8应付福利费9应交税费10应付利息11应付股利12其他应交款13其他应付款14预提费用15一年内到期的非流动负债16其他流动负债17长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债22其他非流动负债
分）账面价值
（1）
金额单位：元（列至角
计税基础（2）
清偿金额（3）
负债清偿损益（4）（2）
（3）
3
f23总计经办人签字：
纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日
金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
1资r