，贷款的风险程度相对较低。（２）项目融资项目融资是为建设和经营项目而成立新的独立法人的项目公司，由项目公司完成项目的投资建设、经营和还贷。其贷款人在最初考虑安排贷款时，要把该项目公司的现金流量和收益作为偿还贷款的资金来源，并把该项目公司的资产作为贷款的安全保障。项目融资不同于传统的公司融资，具有如下特点：①项目导向。项目融资主要是依赖于项目的现金流量和资产，而不是依赖于项目的投资者或发起人的资信来安排融资。②有限追索。贷款人可以在贷款的某个特定阶段（项目的建设期、试产期）对项目的借款人实行追索，或者在一个规定范围内（形式的限制）对借款人进行追索。除此以外，无论项目出现何种问题，贷
f款人均不能向项目借款人追索除该项目资产、现金流量以及所规定的其承担的义务之外的任何形式的财产。③风险分担。对于与项目有关的各种风险要素，需以某种形式在项目投资者、与项目开发有直接或间接利益关系的其他参与者和贷款人之间进行分担。没有任何一方单独承担起全部项目债务的风险责任。④非公司负债型融资。项目的债务不表现在项目投资者（实际借款人）的公司资产负债表中，因而不影响其再融资。⑤信用结构多元化。⑥融资成本较高，组织融资所需的时间较长。项目融资为超过项目投资者自身能力的大型项目提供融资。一些大型工程项目，投资金额几亿、几十亿甚至上百亿美元，项目的风险超出了项目投资者的承受能力和愿意承担的程度。若采用传统的公司融资方式，项目投资就难以实现，而项目融资方式解决了这一问题。但是中小企业一般很难使用项目融资方式，因此本文只作简单介绍。４、几种重要的融资方式（１）银行贷款虽然银行对中小企业实行信贷配给，但银行仍然是中小企业获取外部资金的最主要的途径，有时甚至是唯一的途径。银行对中小企业提供的融资多为流动资金贷款，期限一般在一年以下。银行也可提供项目贷款，但由于其程序复杂，商业银行办理较少。贷款利率为市场上固定或者浮动利率，较多使用浮动利率。目前，中小企业可以向四大国有商业银行和股份制商业银行申请贷款，其营业网点遍布城乡各地，企业可以自主选择。国内商业银行办理贷款业务和程序大同小异，所需要材料基本一样，但在贷款条件、审批时间长短和贷款利率等方面有较大差异，需要企业进行选择。银行办理贷款业务首先要进行授信。授信业务是指银行根据符合对外授信条件的法人客户的书面申请，综合评价法人客户的全面情况及提供r